证券代码：000031.SZ 证券简称：大悦城
债券代码：148102.SZ 债券简称：22 大悦 01
大悦城控股集团股份有限公司对于“22 大悦 01”
票面利率转念及投资者回售实际方针第二次辅导性公告
本公司及董事会整体成员保证公告内容的真确、准确和无缺，莫得失实记
载、误导性述说粗犷紧要遗漏。
伏击辅导：
公设备行公司债券（第一期）召募证明书》
（以下简称“《召募证明书》”）的商定，
公司看成“22 大悦 01”
（债券代码：148102.SZ）的刊行东说念主，有权决定在存续期
的第 3 年末转念本期债券存续期后 2 年的票面利率。凭据现时的市集行情，公司
决定转念本期债券的票面利率，即“22 大悦 01”债券存续期后 2 年的票面利率
为 2.25%。
投资者有权选拔在投资者回售登记期内进行登记，将抓有的本期债券按面值统统
或部分回售给刊行东说念主，或选拔延续抓有本期债券。
记期内登记；若投资者未作登记，则视为延续抓有债券。
。投资者选拔回售等同于以东说念主
民币 100 元/张（不含利息）卖出抓有的“22 大悦 01”。投资者选拔回售可能会
带来亏损，敬请投资者注视风险。
明为准。
为保证投资者回售选拔权关联使命的告成进行，现将关联事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
行公司债券（第一期）。
率转念选拔权及投资者回售选拔权。
率为固定利率，票面利率凭据网下询价簿记效果，由公司与簿记管理东说念主按照关联
王法，在利率询价区间内协商一致细目。
债券票面利谄媚受单利按年计息，不计复利。本期债券的票面利率在存续期
内前 3 年固定不变，在本期债券存续期的第 3 个计息年度末，刊行东说念主有权选拔上
调粗犷下调本期债券的票面利率，若刊行东说念主未应用票面利率转念选拔权，则本期
债券后续期限票面利率仍保管原有票面利率不变。
前决定是否转念本期债券后续计息时分的票面利率。刊行东说念主决定应用票面利率调
整选拔权的，自票面利率转念见效日起，本期债券的票面利率按照以下时势细目：
转念后的票面利率以刊行东说念主发布的票面利率转念实际公告为准，且票面利率的调
整标的和幅度不限。
抓有的统统或部分本期债券回售给刊行东说念主。回售陈说肇始日不晚于回售年度付息
日（即本期债券存续期的第 3 年末）前的第 30 个往改日。
资者在本期债券存续期的第 3 年末应用回售选拔权，则其回售部分债券付息日为
的第 1 个往改日，顺延时分付息款项不另计利息）。
存续期的第 3 年末应用回售选拔权，则其回售部分债券兑付日为 2025 年 10 月
付款项不另计利息）。
用品级为 AAA，本期公司债券信用品级为 AAA。
转让，债券简称“22 大悦 01”。
二、本期债券利率转念情况
刊行东说念主有权在本期债券存续期的第 3 年末前决定是否转念本期债券后续计
息时分的票面利率。刊行东说念主决定应用票面利率转念选拔权的，自票面利率转念生
效日起，本期债券的票面利率按照以下时势细目：转念后的票面利率以刊行东说念主发
布的票面利率转念实际公告为准，且票面利率的转念标的和幅度不限。
本期债券刊行东说念主将下调票面利率，本期债券存续期后 2 年票面利率为 2.25%。
转念票面利率前，存续期内的债券派息兑付列表如下：
序 业务 派息/ 年利率 证券计 每张兑付 每张派息金 每张派息/兑
起息日
号 类型 兑付日 （%） 划面值 本金额（元） 额（元） 付金额（元）
序 业务 派息/ 年利率 证券计 每张兑付 每张派息金 每张派息/兑
起息日
号 类型 兑付日 （%） 划面值 本金额（元） 额（元） 付金额（元）
统统
兑付
转念票面利率后，存续期内的债券派息兑付列表如下：
序 业务 派息/ 年利率 证券计 每张兑付 每张派息金 每张派息/兑
起息日
号 类型 兑付日 （%） 划面值 本金额（元） 额（元） 付金额（元）
统统
兑付
三、本期债券回售选拔权及回售实际方针
抓有的统统或部分本期债券回售给刊行东说念主。
本公司，在回售陈说日通过深圳证券来往所系统进行回售陈说，当日不错撤单，
当日收市后回售陈说已经阐明，相应的债券将被冻结来往。淌若当日未能陈说成
功，或有未进行回售陈说的债券余额，可于次日延续进行回售陈说（限回售登记
期内）。在回售资金到账日之前，如抓有的本期债券发生司法冻结或扣划等情形，
债券抓有东说念主本次回售陈说业务失效。
司为登记回售的债券抓有东说念主持理兑付。
手续即视为债券抓有东说念主消除回售，高兴延续抓有本期债券。
明为准。
四、回售部分债券付款安排
利率为 3.13%。每 10 张“22 大悦 01”派发利息为东说念主民币 31.30 元（含税）。扣税
后个东说念主、证券投资基金债券抓有东说念主本体每 10 张派发利息为东说念主民币 25.04 元；非
住户企业（包含 QFII、RQFII）得到的本体每 10 张派发利息为 31.30 元。
陈说効果对本期债券回售部分支付本金及利息，该回售资金通过中国证券登记结
算有限职守公司深圳分公司算帐系统参加投资者开户的证券公司的登记公司备
付金账户中，再由该证券公司在回售资金披发日划付至投资者在该证券公司的资
金账户中。
五、对于本次回售所付利息交纳所得税的证明
凭据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以过火他干系王法、王法，本期债券
个东说念主（包括证券投资基金）债券抓有者应交纳公司债券个东说念主利息收入所得税，征
税税率为利息额的 20%，凭据《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得税
代扣代缴使命的告知》
（国税函[2003]612 号）王法，本期债券利息个东说念主所得税统
一由各付息网点在向债券抓有东说念主支付利息时认真代扣代缴，当场入库。
对于抓有本期债券的境外机构，凭据《中华东说念主民共和国企业所得税法》过火
实际条例以及《对于境外机构投资境内债券市集企业所得税升值税策略的告知》
(财税〔2018〕108 号)等王法以及 2021 年 10 月 27 日国务院常务会议决定，自
延伸至“十四五”末，即 2025 年 12 月 31 日），对境外机构投资境内债券市集取
得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的范
围不包括境外机构在境内修复的机构、神志得到的与该机构、神志有本体洽商的
债券利息。
对于其他债券抓有者，其债券利息所得税需自行交纳。
六、本期债券干系机构和洽商时势
地址：深圳市宝安区新安街说念 3 区龙井二路 3 号中粮地产集团中心第 1 层
洽商东说念主：葛彦彤
洽商电话：0755-23999288
邮政编码：518048
地址：北京市向阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
洽商东说念主：姜琪、王翔驹、马征
洽商电话：010-60834513
传真：010-60833504
邮政编码：100026
特此公告。
