证券代码：300196 证券简称：长海股份 公告编号：2025-010
债券代码：123091 债券简称：长海转债
江苏长海复合材料股份有限公司
对于“长海转债”回售的第二次提醒性公告
本公司及董事会整体成员保证信息线路的内容的确、准确、无缺，莫得失实
纪录、误导性述说或枢纽遗漏。
非常提醒：
情形，债券捏有东谈主本次回售申报业务失效。
（1）投资者选拔回售等同于以 100.311 元/张（含息、税）卖出捏有的“长海转债”。
截止本公告线路日的前一个走动日，“长海转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投资者
选拔回售可能会带来亏本，敬请投资者扎眼风险。
（2）在“长海转债”临了两个计息年度内，可移动公司债券捏有东谈主在每年回售条件
初次险恶后可按上述商定条件期骗回售权一次，若在初次险恶回售条件而可移动公司债
券捏有东谈主未在公司届时公告的回售申报期内申报并推行回售的，该计息年度不成再期骗
回售权。可移动公司债券捏有东谈主不成屡次期骗部分回售权。
江苏长海复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 12 月 31 日
至 2025 年 2 月 19 日衔接三十个走动日的收盘价钱低于当期“长海转债”转股价钱（15.64
元/股）的 70%，即 10.95 元/股，且“长海转债”处于临了两个计息年度。凭证《江苏长海
复合材料股份有限公司向不特定对象刊行可移动公司债券召募讲明书》（以下简称“募
集讲明书”）的相干商定，“长海转债”有条件回售条件收效，现将“长海转债”回售说合事
项公告如下：
一、回售情况轮廓
凭证《召募讲明书》，有条件回售条件的商定如下：
在本次刊行的可移动公司债券临了两个计息年度内，如若公司股票任何衔接三十个
走动日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可移动公司债券捏有东谈主有权将其捏有的
可移动公司债券一齐或部分按债券面值加当期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交
易日内发生过转股价钱因发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可
移动公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调养的情形，则在
调养前的走动日按调养前的转股价钱和收盘价钱蓄意，在调养日及之后的走动日按调养
后的转股价钱和收盘价钱蓄意。如若出现转股价钱向下修正的情况，则上述“衔接三十
个走动日”须从转股价钱调养之后的第一个走动日起按修正后的转股价钱再行蓄意。
本次刊行的可移动公司债券的临了两个计息年度，可移动公司债券捏有东谈主在每年回
售条件初次险恶后可按上述商定条件期骗回售权一次，若在初次险恶回售条件而可移动
公司债券捏有东谈主未在公司届时公告的回售申报期内申报并推行回售的，该计息年度不成
再期骗回售权。可移动公司债券捏有东谈主不成屡次期骗部分回售权。
“长海转债”当今正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 12 月 31 日至
即 10.95 元/股。凭证《召募讲明书》中的相干商定，
“长海转债”有条件回售条件收效。
凭证《召募讲明书》的章程，当期应计利息的蓄意公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可移动公司债券捏有东谈主捏有的将赎回的可移动公司债券票面总金
额；
i：指可移动公司债券往日票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数（算头
不算尾）。
其中：i=1.8%（“长海转债”处于第五个计息年度，计息技能为2024年12月23日至2025
年12月22日），t=63天（即2024年12月23日至2025年2月24日，算头不算尾，其中2025年
蓄意可得：IA=100×1.8%×63/365=0.311 元/张（含税）。
由上可得“长海转债”本次回售价钱为 100.311 元/张（含息、税）。
凭证《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利息个东谈主
所得税代扣代缴责任的见告》
（国税函2003612 号）、
《对于境外投资机构境内债券阛阓
企业所得税、升值税的见告》
（财税2018108 号）偏执他相干税收法律、法则的说合规
定，①对于捏有“长海转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券捏有东谈主，利息所得税由证
券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实质可得
为 100.249 元/张；②对于捏有“长海转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭证《关
于延续境外机构投资境内债券阛阓企业所得税、升值税计谋的公告》（财政部税务总局
公告 2021 年第 34 号）章程，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外
机构投资境内债券阛阓获得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税，回售实质可
得为 100.311 元/张；③对于捏有“长海转债”的其他债券捏有者，公司不代扣代缴所得税，
回售实质可得为 100.311 元/张，自行交纳债券利息所得税。
债券捏有东谈主可回售部分好像一齐未转股的“长海转债”。“长海转债”捏有东谈主有权选拔
是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售要领和付款神色
按照《深圳证券走动所上市公司自律监管结合第 15 号——可移动公司债券》的相
关章程，公司应当在险恶回售条件的次一走动日开市前线路回售公告，尔后在回售期结
束前每个走动日线路 1 次回售提醒性公告。公告应当载明回售条件、申报技能、回售
价钱、回售要领、付款规律、付款时候、回售条件触发日等内容。回售条件触发日与回
售申报期首日的圮绝期限应当不跳跃 15 个走动日。公司将在《中国证券报》
《证券时报》
和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述说合回售的公告。
期骗回售权的债券捏有东谈主应在 2025 年 2 月 24 日至 2025 年 2 月 28 日的回售申报期
内通过深圳证券走动所走动系统进行回售申报，回售申报当日不错撤单。回售申报仍是
阐明，不成拔除。如若申报当日未能申报获胜，可于次日继续申报（限申报期内）。债
券捏有东谈主在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售权的无条件摈弃。在回售资
金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔回售申报业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“长海转债”，公司奉求中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司通过其资金清理系统进行清理交割。按照中国证券登记结算有限包袱
公司深圳分公司的说合业务司法，刊行东谈主资金到账日为 2025 年 3 月 5 日，回售款划拨
日为 2025 年 3 月 6 日，投资者回售款到账日为 2025 年 3 月 7 日。回售期满后，公司将
公告本次回售遵守和本次回售对公司的影响。
三、回售技能的走动和转股
“长海转债”在回售期内将继续走动，但罢手转股。在合并走动日内，若“长海转
债”捏有东谈主发出走动、转托管、回售等两项或以上报盘肯求的，按以下法则搞定肯求：
走动、回售、转托管。
特此公告。
江苏长海复合材料股份有限公司
董事会
